ضريبة السيارات في المانيا 2023

ضريبة السيارات في المانيا ويُطلق عليها بالألمانية Kraftfahrzeugsteuer هي ضريبة اتحادية سنوية تفرضها سلطات الضرائب الفيدرالية (Zoll). تنطبق على جميع المركبات المسجلة على الطرق الألمانية ويدفعها مالك السيارة سنويًا.

في كل عام ، تدر جمهورية ألمانيا الاتحادية عائدات بمليارات الدولارات من ضريبة السيارات. يشكو النقاد مرارًا وتكرارًا من أن هذه الأموال لا تُستخدم بالكامل لإعادة تمويل توسعة وإصلاح نظام الطرق لدينا. وفقًا للإحصاءات في جمعت الدولة أكثر من 8.5 مليار يورو من ضريبة السيارات في المانيا عام 2016.

تم فرض الضريبة على سيارات الركاب والمركبات الآلية الأخرى منذ بداية القرن العشرين. لقد حلت محل رسوم مستخدمي الطرق التي سمح للبلديات بتحصيلها بنفسها. إن نظام ضرائب المركبات كما هو معمول به اليوم راسخ في القانون الأساسي الألماني Grundgesetz.

حتى 30 يونيو 2009 ، تدفقت عائدات ضريبة المركبات إلى المقاطعات الفيدرالية الفردية. بعد ذلك ، انتقلت سيادة الإيرادات إلى الحكومة الفيدرالية. وزارة المالية الاتحادية ليست مسؤولة عن تحصيل ضرائب السيارات ، ولكن الجمارك الألمانية Deutsche Zoll.

أما عن قيمة هذه الضريبة فإنها تختلف حسب قدرة المحرك Hubraum، وحسب كمية الانبعاثات للغازات الصادرة في كل كيلو متر. وينصحك “عرب دويتشلاند” قبل شراء السيارة بالتعرف على ما المبلغ الذي ستدفعه بعد أن تتعرف على إمكانيات السيارة.

نظام ضريبة المركبات الألماني

الهدف الأساسي من فرض ضريبة السيارات في المانيا أو عمومًا الضرائب على المركبات الآلية هو مشاركة جميع مستخدمي البنية التحتية للطرق في أعمال البناء والصيانة التي يمولها دافع الضرائب. هكذا نشأ نظام ضريبي في ألمانيا ، حيث تم حساب التعريفات وفقًا للسعة المكعبة للمحرك ونوع المحرك.

تدفع السيارات الكبيرة والثقيلة ضرائب أكثر لأنها تسبب ضغطاً أكبر على الطرق من المركبات الصغيرة أو الخفيفة. تخضع محركات الديزل للضريبة بشكل أكبر من البنزين أو المحركات الكهربائية.

مع إصلاح ضريبة السيارات في عام 1985 ، أدخل المشرع فئات الانبعاثات. كلما كانت انبعاثات العادم أسوأ ، زاد التأثير على البيئة. يعتمد مبلغ الضريبة الآن على هذه المعايير:

• إزاحة (سعة) المحرك Hubraum des Motors؛
• نوع المحرك Antriebsart؛
• انبعاثات الملوثات وانبعاثات ثاني أكسيد الكربون Schadstoffemission und CO₂-Ausstoß.

في ظل ظروف معينة أيضًا وفقًا للوزن الإجمالي المسموح به (الوزن الساكن + الحد الأقصى للموافقة).

كما تعتبر ضريبة السيارات في المانيا دائمًا أداة سياسية لتوجيه السلوك الشرائي للسائقين. من أجل تشجيع شراء السيارات الصديقة للبيئة ، تخفض الدولة الضرائب على المحركات الحديثة (حاليًا للمحركات الكهربائية) وتفرض رسومًا ضريبية إضافية على الآخرين.

إذا كنت تفكر في شراء سيارة جديدة ، فضع في اعتبارك جميع التكاليف! لا تنس ضريبة السيارة! باستخدام الآلة الحاسبة المجانية والمستقلة ، يمكنك حساب حجم العبء الضريبي. سوف تجد جميع البيانات المهمة الخاصة بذلك في شهادة تسجيل المركبة أو في البيانات الفنية الخاصة بالمركبة.

هل ضريبة السيارات في المانيا اجباري؟

تم سن قانون ضريبة السيارات الألماني KraftStG في عام 1927 لفرض ضريبة السيارات ، كما يطلق عليها رسميًا ضريبة السيارات الألمانية. تم تعديله في عام 2002 ، ويعود آخر تغيير إلى يونيو 2017. الفقرة 1 رقم 1 تلزم جميع المالكين المحليين للسيارات التي تستخدم الطرق العامة بدفع ضريبة.

مقطورات المركبات تخضع أيضًا للضريبة. يخضع مالكو السيارات الأجنبية أيضًا لقانون ضريبة السيارات في المانيا إذا استخدموا سيارتهم هنا لأكثر من مجرد فترة زمنية قصيرة. بالنسبة للسيارات من دول الاتحاد الأوروبي ، فإن شهادة التسجيل من بلدك الأم كافية. يجب أن يحمل جميع السائقين الأجانب الآخرين وثيقة تسجيل دولية.

بمجرد أن يستقر مالك السيارة غير المحلي هنا لأكثر من عام ، أي يسجل مكان السكن في ألمانيا ، على سبيل المثال ، يجب أن تظهر السيارة التسجيل الألماني. تبدأ مسؤوليتك الضريبية من تاريخ التسجيل.

تنظيم دفع ضريبة السيارات في المانيا

ضريبة السيارة في ألمانيا هي ضريبة سنوية واجبة الدفع مقدمًا. يتم تحديد المبلغ الخاص بك لهذا اليوم. ومع ذلك ، لأسباب التبسيط ، يتم دائمًا احتساب الضريبة لمدة شهر واحد على الأقل ، ولا يمكن الحصول على فترة أقصر. الاستثناء الوحيد هو إذا تم نقل السيارة على الفور إلى مالك آخر في الشهر الأول بعد تسجيلها لأول مرة.

في حين أنه كان من الممكن تحويل الضريبة بعد تلقي الربط الضريبي ، يجب اليوم تقديم التفاصيل المصرفية لمالك السيارة عند التسجيل. في الوقت نفسه ، يجب أن يوافق على الخصم المباشر لمبلغ الضريبة. إذا كانت هناك متأخرات ضريبية ، على سبيل المثال بسبب عدم تغطية الحساب ، فلا يمكن لمالك السيارة تسجيل سيارة جديدة! ثم عليه أن يثبت ذلك بشهادة مخالصة دفع ضريبة السيارات في المانيا للكل.

برنامج حساب ضريبة السيارات في المانيا

يتم تحديد مبلغ الضريبة لكل سيارة في القسم 9 من قانون ضريبة السيارات ويتم حسابه على النحو التالي اعتمادًا على نوع السيارة:

ما هي ضريبة الطريق للدراجات النارية؟

تُعفى الدراجات النارية خفيفة الوزن التي تقل سعتها المكعبة عن 125 سم مكعب ويصل إنتاجها الأقصى إلى 11 كيلو وات من ضريبة المركبات.

كما تدفع جميع الدراجات النارية الأخرى ضريبة قدرها 1.84 يورو لكل 25 سم مكعب أو جزء منها. يتم احتساب الضريبة هنا فقط وفقًا للإزاحة ، ولا تؤخذ قيمة الانبعاث في الاعتبار.

ما هي ضريبة المركبات على سيارات الركاب؟

في حالة المركبات المستخدمة في النقل الخاص للأشخاص ، يفرق التشريع أولاً بين محركين متقابلين ، محركات أوتو (المعروفة أيضًا باسم محركات البنزين ، والتي يطلق عليها في القانون محركات الاشتعال بالشرارة ومحركات الديزل الاشتعال الانضغاطي ، تسمية محركات حسب القانون. بالنسبة للمركبات التي تم تسجيلها لأول مرة قبل 30 يونيو 2009 ، يتم احتساب ضريبة السيارات في المانيا اعتمادًا على السعة المكعبة وفئة الانبعاثات.

منذ التسجيلات الأولى من منتصف عام 2009 ، كانت الضريبة على سيارات الركاب ذات المحركات التي تعمل بالبنزين 2.00 يورو لكل 100 سم مكعب أو جزء منها. منذ ذلك الحين ، كان معدل الضريبة على مركبات الديزل 9.50 يورو لكل 100 سم مكعب أو جزء منها.

منذ التسجيلات الأولى من نهاية عام 2008 ، كانت قيمة انبعاثات سيارات الركاب مهمة أيضًا. يظل ما يسمى بالمبلغ الأساسي معفى من الضرائب في الحالات التالية:

• 120 جم / كم للتسجيلات الأولى بين 1 يوليو 2009 و 31 ديسمبر 2011؛
• 110 جم / كم للتسجيلات الأولى بين 1 يناير 2012 و 31 ديسمبر 2013؛
• 95 جم / كم للتسجيلات الأولى بعد 1 يناير 2014.

بالنسبة للتسجيلات الأولى بحلول نهاية عام 2020 ، سيتم احتساب 2 يورو لكل سنتيمتر مكعب من انبعاثات ثاني أكسيد الكربون لكل كيلومتر. هذا مستقل عن البنزين أو الديزل.

من أجل خلق حافز أقوى للمركبات منخفضة الانبعاثات ، سيتم تطبيق زيادة معدلات ضريبة السيارات في المانيا المتداخلة على تسجيلات السيارات لأول مرة اعتبارًا من 1 يناير 2021 ، كلما ارتفعت قيمة CO ، ارتفع معدل الضريبة. يبدأ معدل الضريبة من 2 يورو لكل جم / كم في المستوى 1 (أكثر من 95 جم / كم وحتى 115 جم / كم) إلى 4 يورو لكل جم / كم في المستوى 6 (أكثر من 195 جم / كم).

أيضًا اعتبارًا من 1 يناير 2021 ، خاصة السيارات منخفضة الانبعاثات التي تصل قيمتها إلى 95 جم / كم ، سيتم منحها معاملة تفضيلية: سيحصلون على إعفاء ضريبي قدره 30 يورو سنويًا لمدة أقصاها 5 سنوات حتى ديسمبر 31 ، 2025 على أبعد تقدير.

كيفية حساب ضريبة السيارات في المانيا؟

مثال توضيحي ، تم تسجيل سيارة بمحرك بنزين لأول مرة في 10 فبراير 2012. الإزاحة 1430 سم مكعب. قيمة الانبعاث المحددة هي 135 جم / كم.

حساب الضريبة

حساب الضريبة المعتمدة على الإزاحة

تبلغ ضريبة السيارة لمحرك البنزين 2.00 يورو ، لكل سعة 100 سم مكعب أو جزء منها. وفقًا لذلك ، هذا هو 15 × 2.00 يورو = 30.00 يورو.

حساب الضريبة المعتمدة على CO₂

تبلغ ضريبة السيارات في المانيا بالبنزين لمحرك البنزين المعتمدة على ثاني أكسيد الكربون 2.00 يورو لكل جرام / كيلومتر. وفقًا للتسجيل الأولي لسيارتك ، فإن 110 جرامًا من ثاني أكسيد الكربون لكل كيلومتر معفاة من الضرائب. لذلك ، يجب مضاعفة 25 جم / كم الإضافية بمقدار 2.00 يورو للحصول على المكون الضريبي لانبعاثات ثاني أكسيد الكربون بقيمة 50.00 يورو.

إجمالي ضريبة السيارة في المانيا

وفقًا لهذا ، تبلغ الضريبة السنوية على السيارات ، إذا لزم الأمر ، إلى يورو كامل بموجب قانون ضريبة السيارات في المانيا KraftStG ، ما مجموعه 80 يورو.

ستجد جميع البيانات التي تحتاجها لحساب ضريبة السيارة في شهادة تسجيل سيارتك وتضمن ما يلي:

• نوع السيارة؛
• نوع المحرك (Feld P.3)؛
• النزوح (Feld P.1)؛
• تاريخ التسجيل الأول (Feld B)؛
• انبعاثات ثاني أكسيد الكربون بالغرام / كم (Feld V.7).

لمعرفة ضريبة السيارات في ألمانيا بواسطة حاسبة ضريبة الطريق Kfz-Steuer-Rechner انقر هنا.

ما هي ضريبة السيارات في المانيا للمنازل المتنقلة؟

بالنسبة للكرفانات والمنازل المتنقلة ، يتم استخدام كل من الوزن وفئة الانبعاثات لحساب ضريبة السيارة. يتم الحساب بزيادات 200 كجم.

ما هي ضريبة الطريق للشاحنات؟

تضع الشاحنات ، بما في ذلك الجرارات من وجهة نظر ضريبية ، ضغطًا خاصًا على الطرق والبيئة. وبالتالي ، فإن الوزن الإجمالي المسموح به للسيارة هو أمر حاسم لتحديد الضريبة بالإضافة إلى فئة الملوثات والضوضاء. يتم التمييز بين العربات التي يصل وزنها الإجمالي إلى 3500 كيلوغرام وتلك ذات الوزن الأعلى.

يتم احتساب مبلغ الضريبة بزيادات 200 كجم من قيمة 6.42 يورو لكل 200 كجم أو جزء منها. ومع ذلك ، يحدد ضريبة السيارات في المانيا أيضًا المبالغ القصوى.

ما هي ضريبة المركبات للمقطورات؟

تخضع المقطورات أيضًا للضريبة في ألمانيا إذا كان لا بد من تسجيلها. لا يُسمح بمقطورات للاستخدام الزراعي والغابات وكذلك لنقل الحيوانات الرياضية والمعدات الرياضية. يتم احتساب ضريبة قدرها 7.46 يورو لكل 200 كجم من الوزن الإجمالي أو جزء منه. إجمالي الضريبة محدد بـ 373.24 يورو.

ومع ذلك ، يمكن أيضًا إعفاء مالكي الشاحنات من المسؤولية الضريبية للمقطورة. ثم يتم فرض رسم إضافي على ضريبة السيارات في المانيا للمركبات القاطرة. يتم احتساب مبلغ الضريبة الدقيق مرة أخرى بناءً على الوزن الإجمالي المسموح به للمقطورة.

ما هي ضريبة السيارات الكهربائية في ألمانيا؟

تنطبق ضريبة السيارات في المانيا أيضًا على السيارات التي تعمل بمحرك كهربائي. ومع ذلك ، وفقًا للمادة 9 (2) KraftStG ، يتم تخفيضها بنسبة 50% العبء الضريبي للمركبات المماثلة. من أجل تعزيز تطوير السيارات المبتكرة ذات المحركات الكهربائية ، كان هناك إعفاء ضريبي لهذه المركبات لبعض الوقت ، والذي تم تنظيمه في الفقرة 3d KraftStG.

يمكن الإعفاء من الضريبة عند الطلب إذا تم تحويل السيارة من محرك تقليدي إلى محرك كهربائي. ينطبق هذا الإعفاء الضريبي للسيارات الكهربائية على التسجيلات الأولى بعد 18 مايو 2011 وينطبق على جميع السيارات الكهربائية المسجلة حتى 31 ديسمبر 2025.

كما يتم نقلها للمالك الجديد في حالة بيع السيارة. لا تُصنف السيارات الهجينة أو المركبات المزودة أيضًا بمحرك احتراق تقليدي لتوسيع النطاق على أنها سيارات كهربائية.

هل هناك ضريبة السيارات في المانيا للغاز الطبيعي؟

تحصل سيارات الغاز الطبيعي أيضًا على إعفاء ضريبي ، ولكن ليس من خلال ضريبة السيارة المخفضة ، ولكن من خلال معدل ضريبة الغاز الطبيعي المنخفض المستمر. معدل الضريبة المخفض البالغ 13.90 يورو لكل ميغاواط ساعة لا يزال ساري المفعول حتى 31 ديسمبر 2026. هنا يقوم مالك السيارة بتوفير تكاليف الوقود.

ما هي ضريبة السيارات في المانيا القديمة؟

السيارات الكلاسيكية القديمة تجعل قلوب محبي السيارات تنبض بشكل أسرع. مع التكنولوجيا التقليدية والتصميم الأنيق ، تصبح المركبات التي تم صيانتها جيدًا أو التي تم ترميمها عناصر جامع من المرجح أن يتم الاحتفاظ بها في المرآب أكثر من استخدامها في الشوارع.

لوحات ترخيص خاصة تنتهي بالحرف “H” تحدد هذه المركبات على أنها ذات قيمة تاريخية. تحصل السيارات الكلاسيكية على إعفاءات ضريبية إذا كان عمرها 30 عامًا على الأقل وفي حالتها الأصلية (تقريبًا). إنه التاريخ الذي يهمالموافقة الأولى.

بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يؤكد التقرير الفني أن كلاً من الصيانة والإصلاحات الضرورية قد تم تنفيذها بشكل صحيح وأنه تم استخدام قطع الغيار فقط التي تتوافق مع أحدث التطورات في ذلك الوقت. يتم فرض مبلغ ضريبي سنوي قدره 191.73 يورو للسيارات الكلاسيكية.

اعتبارًا من أكتوبر 2017 ، سيكون من الممكن أيضًا إصدار لوحة ترخيص موسمية للسيارات الكلاسيكية القديمة لأول مرة. ثم يتم تحصيل الضريبة فقط عن الأشهر التي يتم فيها تسجيل السيارة أيضًا. ومع ذلك ، لا يُسمح باستخدام الطرق العامة (بما في ذلك مواقف السيارات!) خارج فترة الموافقة.

اقرأ أيضًا: قانون التقادم ، قانون النقاط في المانيا أو نقط فلنسبورغ ، قانون المرور في المانيا.

كيفية توفير ضريبة السيارات في المانيا؟

يعد التسجيل المحدود بوقت للسيارة مفيدًا بشكل خاص للسائقين الذين يستخدمون سياراتهم فقط في الطقس الجيد. يمكنك اختيار لوحة ترخيص موسمية.

تطبق معدلات الضريبة الناتجة عن بيانات التسجيل – أي تاريخ التسجيل الأول ، السعة المكعبة ، فئة الانبعاث وانبعاثات ثاني أكسيد الكربون. يتم دائمًا احتساب مبلغ الضريبة السنوي أولاً. ثم يتم تحديد العبء الضريبي الفعلي ، أي فقط لأشهر الاستخدام.

على الرغم من أن قانون ضريبة السيارات في المانيا ليس واسع النطاق للغاية ، إلا أنه يحتوي على العديد من اللوائح المختلفة التي تنطبق في ظل ظروف معينة. إذا كنت مهتمًا بسيارة جديدة ، فقم أولاً بمقارنة سعر الشراء وتكاليف التشغيل.

بالإضافة إلى استهلاك الوقود وتكاليف التأمين ، يجب أيضًا مراعاة ضريبة السيارة هنا. من المفيد هنا إذا كان لديك شهادة التسجيل لتسليمه لتسليمها. اقرأ أيضًا: مزاد السيارات في المانيا.

التأمين على السيارات في ألمانيا

عليك البحث عن تأمين السيارات في المانيا الأنسب لسيارتك في السنة. هناك الكثير من الشركات التنافسية في هذا المجال وكن لا بد من التعرف على الإيجابيات التي ستحصل عليها من كل شركة والسلبيات أيضًا. لا يُمكنك تغيير شركة التأمين على مدار السنة إلا بشروط محددة. لتفاصيل أكثر شاهد مقالنا الخاص حول تأمين السيارات في المانيا.

تعديل ضريبة السيارات في المانيا 2023

تضمن حزمة المناخ الجديدة للحكومة الفيدرالية ضرائب أعلى على السيارات وأسعار الوقود. إذا كنت ترغب في تسجيل سيارة جديدة في عام 2023 ، عليك أن تتوقع التغييرات التالية:

رسوم الطرق

لم يتم بعد تحديد النقطة الزمنية المحددة التي سيتم فيها زيادة ضريبة السيارات بمزيد من التفصيل. حتى الآن في عام 2021 ، كانت هناك زيادة في ضريبة السيارات على السيارات الجديدة التي تزيد انبعاثات ثاني أكسيد الكربون فيها عن 95 جم / كم. تم وضع حدود الاتحاد الأوروبي الجديدة هذه:

ضريبة ثاني أكسيد الكربون

في ديسمبر 2019 ، اتفقت الأطراف على سعر انبعاثات ثاني أكسيد الكربون . منذ عام 2021 ، سيكلف انبعاث طن واحد من ثاني أكسيد الكربون في قطاع البناء والنقل 30 يورو. تم تعليق الزيادة المخططة في ضريبة ثاني أكسيد الكربون لعام 2023 بسبب ارتفاع تكاليف الطاقة.

ما هي المركبات المعفاة من ضريبة السيارات في المانيا؟

حتى لو كانت أسعار ونطاقات الشراء لا تتحدث لصالح السيارات الكهربائية اليوم ، فهي جذابة للغاية ، على الأقل من وجهة النظر الضريبية. كما هو الحال مع بعض مجموعات السيارات الأخرى ، يمكنك الاستفادة من الإعفاء الضريبي للسيارة لعدة سنوات:

السيارات الكهربائية

إذا تم تسجيل السيارة الكهربائية لأول مرة بين 18 مايو 2011 و 31 ديسمبر 2020 ، فسيتم منح إعفاء ضريبي لمدة 10 سنوات . السيارات التي تم تحويلها إلى سيارة كهربائية في الفترة من 18 مايو 2016 إلى 31 ديسمبر 2020 تستفيد أيضًا من إعفاء ضريبي لمدة 10 سنوات ، بغض النظر عن التسجيل الأولي.

في حالة تغيير الملكية ، يمكن نقل الإعفاء الضريبي من ضريبة السيارات في المانيا ، ولكن لا يمكن تمديده. حتى بعد سنوات الإعفاء من الضرائب ، يمكنك التوفير باستخدام السيارات الكهربائية ، لا يزال هناك تخفيض ضريبي بنسبة 50%.

مركبات الغاز الطبيعي

تحصل سيارات الغاز الطبيعي أيضًا على إعفاء ضريبي ، ولكن ليس من خلال ضريبة السيارة المخفضة ، ولكن من خلال معدل ضريبة الغاز الطبيعي المنخفض المستمر. معدل الضريبة المخفض البالغ 13.90 يورو لكل ميغاواط ساعة لا يزال ساري المفعول حتى 31 ديسمبر 2026. هنا يقوم مالك السيارة بتوفير تكاليف الوقود.

اقرأ أيضًا: تعرف على افضل عروض شركات الغاز في ألمانيا: 10 نصائح لتوفير المال.

السيارة القديمة

السيارات القديمة الحقيقية التي يزيد عمرها عن 30 عامًا ولها لوحة ترخيص H تحصل على ضريبة السيارات في المانيا المخفضة. وفي السياق ، تكلف الدراجات النارية سعرًا ثابتًا يبلغ 46 يورو سنويًا ، بينما تكلف جميع السيارات الكلاسيكية الأخرى 191 يورو.

سيارات الطوارئ

لا تُفرض ضريبة السيارات على المركبات التي تُستخدم للصالح العام. وهذا ينطبق ، على سبيل المثال ، على سيارات الإسعاف والإطفاء وسيارات الشرطة. لكن الباصات ومركبات تنظيف الشوارع وبعض المركبات الزراعية والغابات هي أيضًا معفاة من الضرائب في ظل ظروف معينة.

اقرأ أيضًا: كيفية استرجاع الضرائب في المانيا.

وفي الختام عزيزي القارئ. في بعض الحالات ، هناك أيضًا تخفيضات ضريبية أو حتى إعفاءات من ضريبة السيارات. على سبيل المثال ، لا يتعين على المالكين ذوي الإعاقة الشديدة دفع ضريبة السيارات في المانيا إذا تم إدخال العلامة “H” أو “BI” أو “aG” في بطاقة الهوية الخاصة بهم. يجب على الأشخاص ذوي الاحتياجات الخاصة الانتباه إلى هذا عند التقدم بطلب للحصول على تصريح الإعاقة. خلاف ذلك ، يجب عليك رفع دعوى التشديد.

تابعوا اخبار اللاجئين في المانيا بالاضافة إلى أهم وأحدث اخبار المانيا والعالم على موقعكم عرب دويتشلاند